Если подрядчик перестанет общаться, вместо запланированного ремонта в офисе могут возникнуть неожиданные расходы. Для того чтобы избежать трудностей, полезно проверять информацию о контрагенте. Мы расскажем, как можно оценить надежность партнера, зарегистрированного в статусе индивидуального предпринимателя или ООО.
ИП/ООО, каков(о) он(о)
Любой бизнесмен обязан зарегистрироваться в налоговых органах. Респектабельная компания не захочет работать с партнером, который не имеет легального статуса. Такой контрагент рискует быть мошенником или нарушить условия соглашения, что создает дополнительные проблемы и расходы для бизнеса
В России есть две основные формы регистрации бизнеса: юридическое лицо и индивидуальный предприниматель. Также существуют самозанятые, но об этом мы поговорим в другой раз
Индивидуальный предприниматель (ИП) – это физическое лицо, которое зарегистрировалось в налоговой службе и осуществляет предпринимательскую деятельность (п. 1 ст. 23 ГК РФ). Пока налоговая не внесет его в реестр, он не может законно вести бизнес. Юридические лица и ИП имеют значительные различия, однако их деятельность регулируется Гражданским кодексом одинаково, так как обе формы занимаются коммерческой деятельностью (п. 3 ст. 23 ГК РФ)
Способы проверки индивидуального предпринимателя/ООО
В настоящее время зарегистрировать ИП/ООО можно дистанционно и без оплаты. Однако простота этой процедуры может привлечь мошенников. Чтобы защитить свой бизнес от недобросовестных участников, важно тщательно исследовать информацию о ИП/ООО перед заключением сделки
Как удостовериться в наличии регистрации ИП/ООО
Перед началом сотрудничества с индивидуальным предпринимателем/ООО необходимо подтвердить его регистрацию в этом статусе. Если предприниматель действует законно, все документы будут оформлены корректно.
ИП/ООО регистрируется в налоговой инспекции, поэтому самый надежный метод получить информацию — запросить данные в ФНС. Возможности проверки несколько:
- Проверьте информацию через сервис «Прозрачный бизнес». Выберите пункт «Индивидуальный предприниматель (ИП/ООО)» и введите ИНН, ОГРНИП или ФИО. Если знаете только ФИО, уточните поиск, указав регион или вид деятельности. Если ИП/ООО существует, он будет в результатах. Сервис покажет дату регистрации, основную деятельность и статус;
- Получите электронную выписку из ЕГРИП через сервис налоговой, указав ФИО или ИНН. Если предприниматель легальный, его данные будут доступны. Можно также запросить бумажную выписку, посетив инспекцию и заплатив 200 рублей;
- Проверьте данные по ИП/ООО на Федресурсе; он отобразит основные сведения о предпринимателе и информацию о его деятельности. Запросите документы у предпринимателя — свидетельства и уведомления о регистрации помогут подтвердить легальность его статуса.
Проверка на регистрацию — это первый шаг для выявления ненадежных партнеров
Проверка актуальности ИНН ИП/ООО
При создании индивидуального предпринимательства налоговые органы присваивают два уникальных номера: основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) и индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика (ИНН). Подробности о структуре этих номеров можно найти в отдельной статье.
Каждый из этих кодов уникален и служит для идентификации разных индивидуальных предпринимателей, оставаясь неизменным на протяжении всей деятельности. Инспекция использует ИНН для различия между налогоплательщиками. Поскольку ИНН для каждого ИП/ООО уникален, его часто применяют для получения информации о контрагентах. Для поиска данных о предпринимателе воспользуйтесь сервисами «Прозрачный бизнес», налоговой службой или Федресурсом, используя его ИНН, чтобы получить наиболее точные данные.
Рекомендуется запросить у партнера свидетельство ИНН или уведомление о регистрации в налоговом органе. Эти документы выдаются инспекцией во время регистрации ИП/ООО и содержат ИНН. Запрашивать такие документы у контрагента — это обычная практика в бизнесе.
Проверка фактической деятельности предпринимателя
Хотя регистрация индивидуального предпринимателя может не вызывать сомнений, важно убедиться, что он действительно ведет бизнес честным образом. Мошенники иногда регистрируют ИП/ООО лишь для создания видимости, чтобы их незаконная деятельность не вызывала подозрений. Упрощение процесса регистрации способствует этому.
Ищите информацию о предпринимателе в интернете — у него, скорее всего, есть официальный сайт или странички в соцсетях. Однако помните, что индивидуальные предприниматели часто действуют под разнообразными коммерческими наименованиями. Например, автосервис с названием «Авангард» обслуживает автомобили, но юридически он зарегистрирован на ИП/ООО Иванова И.И. Клиент вряд ли запомнит имя предпринимателя, который починил его машину, но название «Авангард» наверняка останется в памяти. Не забудьте уточнить у контрагента, под каким именем он ведет свою деятельность. На сайте проверяйте, чтобы указанные реквизиты совпадали с теми, что предоставил партнер. Дополнительно можно изучить зарегистрированные товарные знаки. При использовании Контур.Фокус можно найти информацию о данном ИП/ООО.
Изучите отзывы об индивидуальном предпринимателе. Узнайте, что послужило причиной для низких оценок и отрицательных отзывов. Иногда причиной может стать неудачно подобранная цветовая гамма офиса, но существуют и более серьёзные факторы, такие как неисправные товары или отказ в возврате денег из-за недостатков. Если на сайте перечислены партнеры, с которыми работал предприниматель, свяжитесь с ними для уточнения их впечатлений о сотрудничестве с ним. Убедитесь, что ИП/ООО зарегистрирован на онлайн-картах и адрес, который он указывает, совпадает с реальным. Честный бизнесмен не будет ничего скрывать и заинтересован в прозрачном взаимодействии.
Кроме того, ещё один способ проверить добросовестность ИП/ООО — исследовать арбитражные дела с его участием. Для этого воспользуйтесь сервисами, такими как «Электронное правосудие» или Контур.Фокус, введя в строку поиска ИНН или ФИО предпринимателя. Обратите внимание на случаи, когда ИП/ООО выступает ответчиком. Частые судебные иски за нарушение договорных обязательств — это тревожный знак.
Некоторым предпринимателям для ведения бизнеса требуется лицензия: например, тем, кто предоставляет медицинские услуги или осуществляет пассажирские перевозки. Запросите у него соответствующее разрешение и проверьте его актуальность на таких ресурсах, как Ространснадзор или Росздравнадзор.
Как узнать о задолженности ИП/ООО
В случае, если предприниматель не выполняет постановление суда о взыскании денежных средств, судебный пристав начинает исполнительное производство. Для того чтобы принудительно взыскать средства, могут наложить арест на банковский счёт или имущество должника. Наличие нескольких исполнительных производств указывает на регулярные проблемы ИП/ООО с погашением долгов, что не способствует созданию его имиджа как надежного делового партнёра. Для того чтобы получить информацию о принудительных взысканиях, можно обратиться к сайту ФССП или воспользоваться сервисом Контур.Фокус
Проверка налоговой отчетности ИП/ООО
Юридическое лицо, использующее общую систему налогообложения (ОСНО), имеет возможность вернуть часть НДС из бюджета. Однако, если контрагент данной фирмы работает на упрощенной системе налогообложения (УСН) или на патенте, то возмещение налога будет невозможно, даже при наличии оснований. Чтобы выяснить, возможно ли вернуть НДС, необходимо узнать, какую систему налогообложения применяет партнер-ИП/ООО. В ЕГРИП эта информация отсутствует, а сервис «Прозрачный бизнес» не предоставляет данные о ОСНО. Наиболее удобный и быстрый способ узнать интересующую информацию — обратиться непосредственно к индивидуальному предпринимателю. Рекомендуется попросить составить официальный ответ в виде справки с подписью и печатью.
Другой способ — отправить запрос в налоговую инспекцию. Это можно сделать через «Личный кабинет налогоплательщика», лично или по почте. Заявление можно написать в свободной форме, главное — указать реквизиты ИП/ООО и какие данные вам нужны. Ответ на запрос будет дан в течение 30 дней.
Как удостовериться в патенте ИП/ООО
Патентная система налогообложения используется в таких областях, как парикмахерские, фотосалоны, автосервисы и некоторых других. Полный перечень видов деятельности можно найти в пункте 2 статьи 346.43 Налогового кодекса Российской Федерации, а регионы уточняют этот список в своих локальных актах. Индивидуальные предприниматели, работающие по патенту, освобождаются от уплаты НДФЛ, налога на имущество физических лиц и НДС. Чтобы иметь возможность предъявить вычет по НДС, необходимо удостовериться, уплачивает ли данный налог ваш контрагент. Информация о патенте индивидуального предпринимателя в открытых источниках отсутствует, так как она не публикуется. Рекомендуется запросить такую информацию непосредственно у предпринимателя и объяснить цель запроса.
Как получить информацию о декларации ИП/ООО
Индивидуальные предприниматели/ООО подают в налоговую службу декларации – отчеты по налогам. Эти документы также не являются общедоступными. Если вам нужна декларация, лучше обратиться к предпринимателю напрямую.
Как проходит налоговая проверка ИП/ООО
Инспекторы имеют право запрашивать любой актуальный для проверки материал, чтобы убедиться в соблюдении законодательства налогоплательщиком. Если нарушения выявляются, возможны санкции и взыскание задолженности. Для бизнеса же главная цель — удостовериться в надежности контрагента и гарантии выполнения условий договора.
Налоговые органы осуществляют два вида проверок:
- Камеральная проверка (ст. 88 НК РФ). Этот тип проверки основан на анализе документов, представленных самим налогоплательщиком. Инспектор выдает заключение о правильности расчетов и уплаты налогов. Процедура осуществляется в налоговой инспекции, и результаты должны быть предоставлены в течение трёх дней. В случае обнаружения ошибок у налогоплательщика есть пять дней для их устранения. Если же из-за недочетов возникла недоимка, налоговая взыщет недостающую сумму и начислит пени, возможно, наложив штраф.
- Выездная проверка (ст. 89 НК РФ). Этот тип проверки осуществляется непосредственно в офисе предпринимателя. Инспекторы могут запрашивать документацию, проводить экспертизу и допросы. Основная задача проверок — убедиться в правильности расчета налогов и их своевременной уплаты. Инспекторы имеют право проверять данные по всем налогам за последние три года.
Заранее узнать о проводимой проверке невозможно, так как информация о запланированных мероприятиях не публикуется.
Как осуществить проверку ИП/ООО с помощью Контур.Фокуса
С помощью Контур.Фокуса вы сможете оперативно получить нужные данные о вашем партнере-ИП/ООО, минуя необходимость поиска информации на нескольких ресурсах. Для проверки откройте Фокус и введите в строку поиска «ИП/ООО» и ФИО данного лица. Если известны ИНН или ОГРНИП, используйте их для большей точности поиска.
На экране отобразится основная информация о предпринимателе: ИНН, ОГРН, дата регистрации и статус ИП/ООО. Слева вы найдете все важные коды и идентификаторы, которые могут пригодиться.
Обратите внимание на раздел «Автоматическая проверка». Зеленые маркеры обозначают положительные аспекты деятельности предпринимателя, желтые указывают на моменты, требующие внимания, а красные сигнализируют о серьезных рисках для сотрудничества. Вы также сможете скачать краткий отчет для детального анализа.
Если индивидуальный предприниматель участвовал в судебных разбирательствах, эта информация будет доступна в его карточке на платформе Фокус. Соответствующие данные будут представлены в разделе «Арбитражные дела» и на вкладке «Арбитраж». Информация организована так, чтобы сразу было видно, в каких делах предприниматель выступал в роли истца, а в каких — ответчика. Внизу карточки вы найдете ссылки на судебные акты. Эти данные можно экспортировать в форматах XLSX, DOCX и PDF. Также доступны сведения о делах, рассматриваемых в судах общей юрисдикции.
Принудительное взыскание средств с партнера — это значимый аспект его истории, который следует учитывать. Чтобы разобраться в этом вопросе, вы можете воспользоваться Фокусом: на сводке доступен раздел «Исполнительные производства». Переходите во вкладку «Исполнительные производства», чтобы получить дополнительные сведения. Здесь вы сможете ознакомиться как с текущими, так и с закрытыми делами.
Информация о замороженных счетах также может послужить основой для оценки финансовой состоятельности индивидуального предпринимателя. В сводной информации имеется секция под названием «Банковские счета». Нажмите на неё, чтобы узнать текущее состояние ваших счетов. Если налоговая инспекция приостановила операции по каким-либо из них, это будет отображено в Фокусе.
Еще один ключевой раздел — информация о проверках государственных органов. Если такие проверки имели место, данные будут представлены во вкладке «Проверки». Также будет указано, какой орган проводил инспекцию бизнеса и какие нарушения были установлены.
Недееспособные партнеры могут стать источником неожиданных финансовых и временных издержек. Чтобы убедиться в надежности предпринимателя, важно провести предварительное исследование. С помощью Контур.Фокуса у вас будет доступ ко всей необходимой информации, и вам останется лишь решить, стоит ли начинать сотрудничество с индивидуальным предпринимателем.
